btw over webshop verkoop buitenland; voorkom boetes!

Hoe zit dat met digitale zaken, bijvoorbeeld te downloaden ebooks?

Ik wil een webshop starten in Nederland, levering aan consumenten in Nederland en Belgie maar de goederen koop ik in Duitsland en laat ze direct door leverancier via dropshipping leveren aan mijn klanten in Nederland en Belgie. Met welke btw dien ik rekening te houden?

Hallo Johan, De Duitse leverancier levert de goederen aan jou in Duitsland. Ze worden niet verzonden naar Nederland. Jij krijgt dus een factuur met Duitse btw. Op jouw factuur komt de Nederlandse btw, zowel voor de Nederlandse als Belgische klanten (consumenten). Zodra jouw omzet in België groter wordt dan €35.000 moet je Belgische btw gaan rekenen. Je moet je dan laten registreren bij de Belgische belastingdienst.

Handig artikel voor starters. Ik heb een webshop waarmee ik kleding verkoop aan consumenten in Amerika. Deze kleding heb ik echter niet in Nederland maar wordt door een bedrijf in Amerika gemaakt en verzonden (dropshipping) dus de artikelen verlaten Amerika eigenlijk niet. Moet ik mijn klanten in dit geval BTW laten betalen over de kleding in mijn webshop?

Dag Rien, Ik ga tweedehands goederen meubels/lampen/vloerkleden ect verkopen in Kenia. Ik haal deze producten in Nederland op via marktplaats. Dus tweedehands, er is een winkel in Kenia ook van mij waar de spullen worden verkocht. Op welke manier moet er btw worden betaald en hoe zit het met het terug sturen van het geld wat in Kenia verdient wordt. Mvg Tom

Beste Tom, dit soort vragen beantwoorden we heel vaak voor onze klanten. Bij export betaal je geen btw. Je moet wel de export kunnen aantonen.

Hi, Als wij 0% rekenen aan een klant uit Australie, moet deze klant dan aan de deur alsnog BTW betalen in Australie? Of koopt de klant echt zonder btw te betalen?

Hallo Anna, meestal geldt voor jouw bedrijf de btw wetgeving van Australië. Dat hangt af van de soort dienst / product dat je levert. Als jij niets doet zal de klant geen btw betalen.

Bese Rien< Wil een webshop starten die voor de amerikaanse markt is, maar met nederlandse producten. Moet ik voor de amerikaanse markt ook een KVK? en omdat ik producten hiet moet inkopen moet ik dan sowieso een nederlandse KVK hebben hoe zit het met de belasting moet ik in beiden landen belasting betalen

Interessant artikel! Een vraag, wat moet je doen als een klant uit België een online bestelling doet met kloppend btw nummer en factuuradres, maar de bestelling wilt komen ophalen? De man heeft al afgerekend zonder de btw te betalen. Kunnen we hem bijv. een verklaring laten tekenen?

L.S., ik verkoop boeken oa in het buitenland (wereldwijd), sinds kort heb ik een PayPal + Mollie-account. Kan ik de boeken zonder allerlei bijgevoegde documentatie verkopen? Alle boeken worden geprint 'on demand' en worden door het distributiecentrum aldaar ook verstuurd. Ik hanteer voor mijn kopers graag een zo laag mogelijke verkoopprijs inclusief verzendkosten. Anders zou ik de boeken eerst naar mijn adres moeten laten versturen en vanuit daar de verdere verzending moeten regelen, maar dan komen ook de tussenliggende verzendkosten erbij. Is dat allemaal wel okay zo? Alvast bedankt voor jullie antwoorden.

Hallo Rien. Ik ga mijn ebook via mijn eigen webwinkel verkopen. Stel: dat ebook wordt door een Duitser, die in Duitsland woont, gekocht, terwijl hij, op moment van kopen, in Italië op vakantie is. In welk land moet volgens de MOSS-regeling de btw afgedragen worden? Duitsland of Italië

Beste Rien, Ik wil een webshop gaan beginnen op de Amerikaanse markt, maar met producten uit china. Heb ik dan nog te maken met de nederlandse wetgeving of val ik dan volledig onder de amerikaanse wetgeving? als dit laatste het geval is, moet ik mijn webshop registreren in Amerika voor de btw-afdrachten?

Hallo Rien, Hoe zit het met de BTW-afdracht als je een dienst levert (in dit geval een training) bij een buitenlandse organisatie die waarschijnlijk geen BTW-nummer heeft (in dit geval de Belgische politie). Volgens de rekenhulp van de belastingdienst moet er in dit geval BTW worden betaald in België. De vraag is of dit klopt. Verder neem ik aan dat daarvoor tot een bepaald bedrag vrijstelling geldt Dit is dit jaar waarschijnlijk onze enige opdracht in Belgie en het gaat om minder dan € 2000,-. Heel concreet, kunnen we een factuur sturen zonder BTW? Bedankt voor de hulp. http://www.belastingdienst.nl/rekenhulpen/diensten_in_en_uit_het_buitenland/

Beste Rien, Ik wil producten kopen importen uit China naar Nederland. Hier worden de producten gecontroleerd en gelabeld. Vervolgens zullen de producten naar Duitsland worden verstuurd. Vanuit hier worden ze verkocht via Amazon FBA. Hoe gaat dat btw technisch? Alvast bedankt!

Beste Rien, Ik ben bezig met de oprichting van een webwinkel die, voornamelijk Nederlands, antiek verkoopt aan klanten zowel binnen de EU als daarbuiten. Volgens mij is de margeregeling van toepassing op verkopen binnen de EU, ik draag 21% BTW af, die reeds in de marge (verkoopwaarde -/- inkoopwaarde) verwerkt zit. Leveringen buiten de EU gaan tegen 0% BTW. Nu worstel ik met de prijszetting in de webwinkel. Bied ik aan met prijzen inclusief BTW, dan hoef ik geen aparte BTW te vermelden op de factuur (margeregeling), dan betalen klanten van buiten de EU eigenlijk meer dan nodig is (extra marge voor mij is niet helemaal fair). Bied ik aan met prijzen exclusief BTW dan moet ik de BTW apart vemelden op de factuur, dat mag niet in het kader van de margeregeling. Is de eerste optie dan toch de enige beste? Ik zie uit naar jouw reactie!

Uitstekende blog en vervolg discussie. Wij zien dat webwinkeliers (na gepuzzel hoe ze de BTW klassen / tarieven inrichten) de webwinkel automatisch goed kunnen koppelen met hun boekhoudsoftware met behoud van de BTW structuur.

Hallo Rien, ik dropship items over de hele wereld en voornamelijk in Amerika, Canada en Australië. Ik ben pas 2 maanden bezig maar heb nu al een omzet van €2000,- per maand, dat is natuurlijk lekker, ik ben zelfstandig en van niemand afhankelijk. Maar het is onmogelijk om van alle landen continue de btw voorwaarden te weten en toe te voeren dus eerlijk gezegd doe ik dat ook niet. Maar goed, op papier voor de belastingdienst heb ik dus geen inkomen dus hoe ga ik dit uitleggen en wat zijn eventueel de consequenties.

Hallo Rien Ik heb mijn bedrijf in Hong Kong. Ik open een online marketplace voor Belgie en Nederland. De items die verkocht worden, worden verkocht door Nederlandse en Belgische verkopers aan Nederlandse en Belgische Kopers. Mijn bedrijf neemt een commissie op de verkoop. Kan in gelden ontvangen op de persoonlijke bankrekening van mijn zoon in Belgie en deze doorzenden naar mijn company account in Hong Kong? Als Ik deze diensten lever via mijn Hong Kong company dan moet ik geen zelfstandig statuut hebben in Belgie en Nederland? MVG

Ik ben een beeldhouwer een gallerie in Londen wil mijn werk exposeren en verkopen, Waar moet ik opletten ivm btw en invoer en rekeningmaken.

Het is voor mij nog steeds niet duidelijk. Ik heb een webwinkel. De consumenten wereldwijd bestellen via mijn website. Ze betalen via mijn zakelijk PayPal account. Ik schiet de order door naar een bedrijf in China. Die levert de goederen via dropshipment binnen en buiten de EU. Ik betaal de factuur van het bedrijf in China. Geef ik mijn omzet aan op mijn BTW aangifte met 0% BTW en geef ik de inkomsten aan op mijn aangifte IB?

ik als NL webshop koop in bij bedrijf X dat in Belgie en in Engeland een BTW nummer heeft. Ze verzenden goederen vanuit een Duits warehouse waar hun goederen liggen direct naar mijn klanten en soms naar mij zelf. Mijn klanten zijn in Nederland en in Belgie. Dit warehouse is een ander bedrijf, noem het Y. Op de factuur van X aan mij staat 19% duitse BTW (kleine bedragen). Leverancier X gebruikt geen 0% tarief overigens. Kan ik nu de betaalde 19% in Duistland terugclaimen? Van bedrijf Y krijg ik geen infos dat is puur het warehouse. De site van de NL belastingsdienst (teruggaaf EU BTW) vraagt dan om een BTW nummer van de leverancier. Leverancier is dan het warehouse Y of het bedrijf X? Bedrijf X heeft dus Engels en Belgisch BTW nummer. Bedrijf Y daar heb ik geen BTW nummer van. Dus hoe krijg ik de 19% terug?

Hallo Rien, dank voor het snelle antwoord. De verkoper in belgie heeft geen duits btw nummer op de papieren dat maakt het moeilijk. Tenzij ik het btw nummer ga pakken van de duitse leverancier wat niet de verkoper is. Goederen komen dus uit duitsland, verkoper heeft engelse VAT en belgische BTW.

Bedankt voor je artikel! Ben bezig met een website waarbij klanten tegen betaling via persoonlijke login toegang hebben tot mijn workout videos. Verwacht klanten in Nl/EU/Buiten EU. Valt dit ook onder digitale diensten voor de belasting? Zal tzt contact opnemen re administratie uitbesteding. Mvg

Beste Rien, wij produceren een Nederlands product dat we in Duitsland via dropshipping willen verkopen. De Duitse website bestelt dus bij ons het product en wij verzenden het rechtstreeks aan de consument. Begrijp ik het goed dat de dropshipper wel BTW berekend in de prijs naar de consument en dat wij geen BTW berekenen in de prijs naar de dropshipper?

Beste Rien, Ik heb al 15 jaar een bedrijf dat zich toespits op de verhuur van Audio-visuele apparatuur voor evenementen en beurzen. Vaak zijn dit zeer korte projecten waarbij de hardware wordt gehuurd, maar niet meer wordt hergebruikt. Voorheen sloeg ik deze spullen op, maar nagenoeg nooit gebruikte ik ze daarna. Aangezien de waarde van AV-apparatuur al binnen 2 jaar te verwaarlozen is, is er zo een kapitaal verloren gegaan. Ik denk erover om de AV-apparatuur na een beurs of evenement voor particulieren als 2e hands artikel te koop aan te gaan bieden binnen Europa. Ik heb wel iets gelezen over een margeregeling, maar wat deze nu inhoudt begrijp ik niet helemaal. Is het nu zo dat ik 2e hands AV-apparatuur zonder BTW kan verkopen aan particulieren binnen Europa en dat op de factuur 0% btw kan worden vermeld? Betaal ik dan zelf dan wel belasting over de verkochte AV-apparatuur? Alvast bedankt voor uw reactie, Felix

Beste Rien. Ik en mijn vrouw zijn bezig met het opstarten van een webshop. Wij gaan producten via dropshipping vanuit China rechtstreeks laten leveren aan particulieren in Nederland en België. Omdat wij de producten nooit zelf in handen krijgen zullen we er ook geen factuur van hebben. De inkoopprijzen blijven onder de €22 waardoor er, bij aankomst in Nederland of België geen btw betaald hoeft te worden. Onze klanten wordt uiteraard wel btw aangerekend. Het tarief in Nederland en België is gelijk maar hoe doe ik het dan met onze btw aangifte? Kan ik die alleen in Nederland doen of moet dat ook in België? en dan nog het probleem van de inkoop. Als ik van China geen factuur krijg hoe kan ik dan toch aantonen dat wij deze producten daar gekocht hebben. Anders lijkt het alsof wij producten verkopen die we helemaal nooit ingekocht hebben. Is het wellicht eenvoudiger om de producten enkel buiten de EU te gaan verkopen?

Beste Rien, Ben je verplicht om een factuur te versturen naar particulieren in het buitenland (binnen EU) bij online afstandsverkopen onder het drempelbedrag? Mvg, Rianne

Beste Rien, Ik heb een webshop in china gevestigd, en verkoop vaak ook aan klanten in nederland. Nu wil ik een opslagruimte in nederland zodat de verzending in plaats van 2 weken uit china, maar een dag duurt omdat de producten zich al in Nederland bevinden. Moet ik dan met de verkoop btw afdragen aan de belastingdienst in Nederland? Want ik doe dat ook al in China. B.V.D. Met vriendelijke groet,

Ha Jason, Nee, geen belasting in NL. De particuliere koper behoeft tot €150 geen invoerrechten te betalen en tot €22 geen btw.

Hallo Rien, we hebben een NL webshop en leveren wereldwijd. Alles gaat via brievenpost, soms is het product binnen week bij de klant in VS, Canada en Australie en soms na een maand. Ik vermoed dat douane hier tussen zit dan, hoe kunnen we zorgen dat het sneller door douane gaat? gemiddelde verkoop waarde van onze producten is 25 dollar.

Bedankt voor dit artikel. Toch is me iets nog niet helemaal duidelijk. Ik ben een kunstenaar en wil nu via Zazzle, een in het buitenland (Canada geloof ik) gevestigd bedrijf, diverse producten (gebaseerd op scans van mijn werk die ik upload naar de website) op bestelling laten maken voor de internationale verkoop (in principe dus over de hele wereld verspreid). Ik krijg commissie over ieder verkocht item. Hoe gaat dat met de BTW? Ik lever de producten dus niet zelf rechtstreeks aan de klanten, dat doet Zazzle. Mijn betalingen krijg ik van Zazzle en zijn dus in wezen online diensten die ik hen lever. Ik hoef daarvoor geen facturen te sturen. Zij betalen mij naar aanleiding van de verkoop, daar krijg ik dan een overzicht van (neem ik aan). Ik heb net pas een account bij hen aangemaakt.

Hey Rien! U bent geweldig! Ik verkoop handgemaakte producten via een platform (Etsy). De consumenten krijgen bij elke bestelling een factuur van Etsy. Hoor ik ze zelf ook een factuur te sturen? Het meeste wordt verkocht en verzonden naar het buitenland binnen en buiten EU. Moet ik hier ook btw in rekening brengen? Ik snap het niet zo goed :(.

Hallo Rien! Ik wil in juli mijn eigen bedrijfje starten. Ben kunstenaar en heb klanten. Nu heb ik ook klanten in de eu en daar buiten zitten. Als ik bijvoorbeeld een schilderij naar de VS stuur naar een consument dan hoef ik dus geen belasting daar over te betalen, zolang ik volgens de geldende manier kan aantonen dat het product buiten de eu is gestuurd. Maar hoe zit het met deze klant, moet deze wel belasting betalen en is het sociaal gezien niet een beetje mijn taak om dit te regelen, danwel aan te geven? Daarnaast, als ik kijk naar de boekhouding. Moet ik dan 3 verschillende boekhoudingen opzetten? (NL, EU, buiten EU.) Of moet ik zelfs voor elk land buiten Nederland een aparte boekhouding opzetten? Alvast dank voor uw tijd. En moeite om mijn vraag te beantwoorden. Vriendelijke groet, Maria

Hello Rien, Sorry for English, but I've just started my Dutch lessons. Thank you very much for your web-site, I've already found a lot of valuable information, could you be so kind and give me some clarifications. I want to start business in Netherlands. It will be in internet, so called drop-shipping. My suppliers are freelancers and live outside EU (USA and Russia). I'm going to transfer money to the supplier via payment system Payoneer and after that supplier will send the goods to the customers all over the world. So the questions 1. Will Dutch tax authorities take these payments via Payoneer into consideration? Will it be considered as my expences or I'll have to pay the profit tax on the total sum received from the customer. 2. Should I pay VAT in Netherlands, if the goods will be delivered directly from maufacturer to the customer outside the Netherlands.

Beste Rien, Ik zit al lang met volgende vraag: Ik zou via webshop goederen kunnen verkopen in de VS. Het betreft een soort dropshipping. De goederen bevinden zich in de VS en ik betaal ze ook in de VS met daarop btw van de VS. Het gaat niet zonder BTW. Hoe zit dat dan voor mijn boekhouding hier? Dien ik de BTW die de klant betaald aan de VS door te storten? Kan ik de aankoop BTW terug recupereren?

Beste Wim, Omdat de goederen in de VS blijven, ben je in NL geen btw verschuldigd over die transacties. De btw die je betaald over jouw aankopen mag je in NL terugvragen (er van uitgaande dat die goederen met btw verkocht moeten worden in NL, als je ze in NL zou verkopen)>

Beste Rien, Ik moet een BTW nummer aanvragen voor Belgie en voor Duitsland en ook in de beide landen de maandelijkse / per kwartaal de aangifte BTW doen. Kunnen jullie deze werkzaamheden aanbieden. De verdere boekhoudkundige bewerkingen worden ergens anders gedaan. Mvgr, Peter Broekman

Beste Rien, Ik heb een webshop waar ik vooral schoolartikelen verkoop. De helft van mijn orders komen van buiten de EU en ik verzend deze gewoon met PostNL postzegels om de kosten zo laag mogelijk te houden (het past altijd door de brievenbus). Nou stond er in je post dat je bewijs moet hebben dat het pakket de EU heeft verlaten, maar als ik het pakket gewoon aan PostNL geef dan kan ik verder niet zoveel lijkt me? Vooral omdat het vaak postzegels zijn. Moet ik dan alsnog het 0% tarief aanhouden of moet ik maar gewoon de NL btw aanhouden? In het geval van het laatste, moet ik dan nog wat bijzonders doen met mijn btw aangifte? Alvast bedankt! Mvg, Anna

Beste Rien, wij hebben een financiele nieuws website in diverse domeinen van EU landen (.it, .de, .fr, .be enz.). Onze bedrijf is eigenaar van alle deze domeinen en we willen online banners van buitenlanders bedrijven plaatsten tegen betaling. Geldt het dan een BTW 0% omdat het over digitale diensten tussen ondernemers gaat? Mvgr. Gaetano Causio

Heeft u enig idee wat de boete percentages zijn voor het te laat indienen van de afstandverkopen boven de drempel in frankrijk? Ik ontvang een schrijven over 10% boete + 5% rente. Dit lijkt wel heel fors.

Ik heb een vraagje. Ik wil een webshop beginnen in Nederland. Hoe zit het ermee als ik een product verkoop naar het buitenland maar in de EU dus Duitsland. Moet ik dan btw hanteren dus het prijs inclusief btw sturen. en is het zo dat ik dan het btw terug moet betalen aan de belasting. En hoe zit het ermee buiten de EU. Ik heb gelezen dat er buiten de EU geen belasting word gehanteerd.

Beste Rien, allereerst bedankt voor al je antwoorden hierboven. Ik heb ook een vraag. Ik heb een webshop en verkoop naar andere EU landen online sporttrainingsprogramma's aan particulieren. Alle programma's omvatten een instructie pdf en altijd daaraan gekoppeld gedurende een aantal weken een wekelijkse client-check-in waarbij er individueel per email wordt ingegaan op vragen van de client en worden de vorderingen van de cursus beoordeeld aan de hand van video's die de client upload. De video's worden beoordeeld en persoonlijk via email van commentaar en van aanvullende instructies voorzien voor de client. Bij een aantal programma's zijn zijn ook videobellen via skype aan de orde. Door deze actieve interactie met mijn clienten ben ik van mening dat het hier niet om een zuiver digitale dienst gaat en het dan ook niet onder de MOSS regelgeving valt en ik gewoon nederlandse btw in rekening kan brengen. Ik hoop natuurlijk dat ik het bij rechte eind heb, dat scheelt een hoop administratie. De skype-sessies en alle email bewaar ik om aan te kunnen tonen dat er sprake is van interactie met mijn clienten. Ik ben benieuwd naar uw mening. Groet Michael

Goededag ik heb een webshop op ebay.deik verkoop gebruikte audio apparatuur over de hele wereld alle apparatuur wordt bij particulieren gekocht zonder btw bij me aangiftes wordt de marge regeling toegepast Nu verkoop ik veel in bv Duitsland op ebay staat echter wel duidelijk dat ik geen btw verstrek op de producten is dan de aangifte in Nederland voldoende? overgens breng ik wel de betaalde paketten weer net de grens over in Duitsland ,omdat dit veel scheelt met de kosten in Nederland

Hi Rien, Ik wil met mijn webshop producten gaan leveren binnen de EU. Dien ik hiervoor BTW te heffen? En hoe zit het met eventuele documenten meesturen zoals de factuur? is dit verplicht en dient dit hardcopy te gebeuren of mag ik deze ook digitaal sturen?

Hi Rien, Ik wil met mijn webshop producten gaan leveren vanuit Nederland naar landen binnen de EU. Dien ik hiervoor BTW te heffen? En hoe zit het met eventuele documenten meesturen zoals de factuur? is dit verplicht en dient dit hardcopy te gebeuren of mag ik deze ook digitaal sturen?

Wat zijn de regels als je van een bedrijf in de Verenigde Staten elke maand een betaling ontvang met de opbrengsten van streams en verkoop (muziek) die je via hun service op Spotify en iTunes heb laten zetten. Moet je van het bedrag wat je krijg (via een PayPal overboeking in US Dollars nog btw afdragen in Nederland?

Hoi, WIj hebben een online software oplossing (2agree.com) waar bedrijven zelfstandig contracten in kunnen beheren/bewaken. We gaan binnenkort ook klanten buiten de EU krijgen. Ben nu aan het uitzoeken hoe we het factuur/BTW technisch moeten inregelen. Als ik het goed lees moeten we geen BTW op de factuur zetten, ook geen intracom verlegging aanvragen bij NL BD en BTW afdragen bij de BD van het land waar onze klant zich bevindt. Dat zou dan betekenen dat wij voor ieder land moeten uitzoeken hoeveel BTW we moeten betalen en hoe dat werkt. Daarnaast zitten we met extra kosten (wel BTW betalen maar niet in rekening kunnen brengen bij klanten). Optie is om prijzen voor buiten EU te verhogen met 20% of zo. Ben benieuwd of we het idd goed zien zo. Graag jullie hulp/advies en ben benieuwd hoe anderen dat prijstechnisch oplossen

Hallo Rien, Ik wil middels dropshipping ( China) producten aan consumenten leveren. Echter ligt mijn focus p dit moment bij de UK en UAE. Dien ik mij dan direct in te schrijven in beide landen en hier BTW afdragen. Of Moet ik eerst nederlandse belasting betalen tot dat het drempelbedrag is overschreden?

Hallo, Als beginnende 'kleine onderneming' in België ben ik vrijgesteld van btw op verkoop van goederen aan particulieren indien mijn jaarlijkse omzet beneden 25.000 euro is. Ik zal voornamelijk verkopen op Amazon.de en ook mijn producten zullen vandaar verstuurt worden. maw mijn goederen zullen nooit België binnenkomen. Gelden de voordelen van een 'kleine onderneming met btw vrijstelling' ook in Duitsland en hoef ik dan ook helemaal geen btw nummer aldaar aan te vragen ?

Beste Rien, Allereerst een goed en gezond 2020 gewenst! Mijn complimenten hoe jij iedereen netjes via de blog beantwoord. Nu heb ik zelf ook een vraag aan je. Wij gaan aan het einde van eerste kwartaal online met onze webshop. Vanuit Nederland starten we dan met de online verkoop van luxe lederen tassen (private label/hoogsegment. Onze tassen worden gemaakt in Portugal en worden naar Nederland verstuurd. Onze klanten (consumenten) kunnen van all over the world afkomstig zijn. Nu heb ik de volgende vragen: 1. Betalen wij invoerrechten en btw over tassen die we in Portugal inkopen? 2. Als wij onze tassen versturen naar consumenten over de hele wereld betalen we dan hier btw? 3. Zijn we verplicht om naar deze consumenten een factuur mee te sturen? 4. Zijn er andere fiscale zaken waar we rekening mee moeten houden? Alvast heel hartelijk dank! Groet Miranda

Dank Rien. Neem aan een boekhouder met ervaring op gebied van internationaal ondernemen?